4 A gyakran figyelmen kívül hagyott önálló vállalkozói adókedvezmények típusai

Önálló vállalkozó és kíváncsi arra, hogy milyen adókedvezményeket követelhet? Ez a cikk segít abban, hogy megtudja, mely üzleti kiadásai vonhatók le adóból.

Sharon McCutcheon az Unsplash.com oldalon keresztül

Önálló vállalkozónak lenni egyáltalán nem könnyű. Nagy bátorság, önmotiváció, kreativitás és kitartás kell egy virágzó vállalkozás vezetéséhez, vagy ahhoz, hogy sikeres szabadúszó legyen. Tudom, milyen nehéz; Egy közületek vagyok. Ebben a szájbarágott gazdaságban mindannyian küzdünk azzal, hogy karjaink különböző erőforrásokhoz nyúlunk, és a fejünk mindenféle lehetőséget kiszámol. Ennyi erőfeszítés ellenére néha előfordulhat, hogy a szerencse nem a mi oldalunkon áll. És akkor ott van az IRS, az adóvilág Gorgonja, amely folyamatosan kísérteties szemekkel vizsgál minket.

Sokan az adóbevallás ideje alatt általában elég depressziósak, félve az adó Gorgontól és annak irgalmatlan szabályaitól. Találd ki? Ennek nem kell így lennie. Az alábbiakban felsoroljuk és részletesen bemutatjuk az önálló vállalkozók adólevonásait, amelyeket sok adózó figyelmen kívül hagyhat. Ez a lista nem arra hivatott, hogy ösztönözze a hamis üzleti kiadások pótlására és a rendszer megcsalására, hanem inkább abban segít, hogy megszerezze az összes törvényes adólevonást, és képes legyen az adó Gorgon szemébe nézni, és azt mondani: "Ha! Nem auditálhatsz engem! "

Önálló vállalkozói státuszának meghatározása

Ez néhány fontos irányelv, amelyet az IRS használ annak meghatározására, hogy valaki önálló vállalkozó vagy alkalmazott-e:

Egyéni vállalkozó	Munkavállaló
Beállítja a saját munkarendjüket	Megmondta, mikor és hol kell dolgozni
Saját kellékeket vásárol és használ	Adott, vagy azt mondták, hogy vásároljon kelléket
Hirdeti a vállalkozásukat	Nem hirdeti az üzletet
Nem kap munkavállalói juttatást	A munkavállalói juttatásokat általában biztosítják
Átalánydíjas fizetés (adót nem tartanak vissza)	Rendszeres bért keres, és bizonyos adókat (medicare, társadalombiztosítási és jövedelemadókat) általában visszatartanak
Fizeti az összes üzleti költséget (étkezés, futásteljesítmény, munkaterület stb.)	Nem fizet üzleti költségeket, vagy általában megtérítik az üzleti költségeket
Felvett egy bizonyos szerződésre vagy projektre	Határozatlan időre alkalmazzák
Elérhető az érintett piacon	Csak egy munkáltatónál dolgozik

1. Reklámköltségek

A legtöbb ember tisztában van a nyilvánvaló reklámhordozók, például újsághirdetések, prospektusok, névjegykártyák, szórólapok, plakátok, webhelyek tárolása stb. üzleti reklámnak is minősülnek.

Gyakran figyelmen kívül hagyott adólevonások:

• Ünnepi kártyák
• Iskolai szponzorálás
• Műhelyek
• Szemináriumok

Az ügyfeleknek küldött üdülési kártyák jó példa a közvetett reklámozásra. Bár a kártyákon nem olvasható a „Jógastúdióm a legjobb Sacramentóban” vagy „Kérjük, jöjjön továbbra is a gyógyfürdőmbe”, mégis pozitív képet alkotnak a vállalkozásáról, valamint elősegítik a jobb kapcsolatot Ön és az ügyfelek között. hosszú távon.

A gyermek sportcsapatának vagy iskolai összejövetelének szponzorálása további érvényes reklámköltség, különösen, ha cége neve vagy logója az egyenruhákra vagy más általuk használt termékekre van nyomtatva. Amíg egyértelmű kapcsolatot tud bizonyítani vállalkozása és szponzora között, az IRS ezt levonható üzleti költségnek fogja tekinteni.

Végül, de nem utolsósorban, műhely vagy szeminárium tartása egy másik okos és törvényes módja a vállalkozás népszerűsítésének, ezért ezeknek a tevékenységeknek a költségei adókötelesek.

1. forgatókönyv: Ms. Pumpkin Pie sütőipari áruházzal rendelkezik. Egy nap úgy dönt, hogy egy külön műhelyt tart az esküvői torta díszítéséről, az üzletéből származó termékek felhasználásával. Ez kitettséget jelent a vállalkozás számára, és valószínűleg az eladások növekedéséhez vezet; így levonhatja a műhely költségeit hirdetési költségként.

Nagy kivétel: Ha vállalkozásának népszerűsítése érdekében ingyen kínálja szolgáltatását, akkor nem vonhatja le reklámköltségként az idejét.

2. forgatókönyv: Casper Whisperer jósnő, most nyitott új pszichés áruházat. Annak érdekében, hogy vonzza a potenciális ügyfeleket és terjessze hírét tisztánlátó képességéről, minden szombaton ingyenes tenyérolvasási szolgáltatást kínál. Még akkor is, ha Mr. Suttogó általában 100 dollárt számít fel óránként az ilyen típusú szolgáltatásokért, nem fog tudni 100 dollárt adólevonásként figyelembe venni. Idővel és izzadsággal történő reklámozás nem vonható le.

2. Üzleti ajándékok

Amikor ajándékot ad ügyfeleinek, potenciális ügyfeleinek, alkalmazottainak vagy üzleti partnereinek, ez üzleti ajándék és érvényes üzleti levonás. A rossz hír az, hogy nem számít, mennyibe kerül az ajándék, és hány gyümölcskosarat küld el ugyanannak az ügyfélnek. Az IRS szerint itt van a szabály:

Az üzleti ajándékok személyenként és évente legfeljebb 25 dollárig vonhatók le.

Lehet, hogy 200 dolláros üveg bort vásárol szeretett titkárnőjének, de 25 dollár az összes levonás, amelyet ebből az üzleti ajándékból kap. Három ajándékot adhat ügyfeleinek Valentin-napra, karácsonyra és születésnapjára, de ennek ellenére a maximális levonás 25 dollárra költhet erre a különleges ügyfélre.

Gyakran elmulasztott adókedvezmények:

• Üzleti ajándékok olyan embereknek, akik veled is személyes kapcsolatban állnak
• Kapcsolódó járulékos költségek

1. forgatókönyv: Mr. Harry Toothfairy húga virágüzlet. Minden héten egy gyönyörű rózsavázát rendez neki, hogy elhelyezze a fogorvosi rendelő várójában. Év végén vesz jegyet Justin Bieber koncertjére, csak azért, hogy megköszönje, hogy ilyen édes. Igaz, a nővére; sem az ügyfele, sem alkalmazottja, és nem a fogászattal kapcsolatos üzleti tevékenységet folytatja. Ennek ellenére virágai miatt sokkal kellemesebbnek tűnt a fogorvosi rendelőben, ezért a nő bizonyos szempontból segített a vállalkozásának ápolásában. Ezért a Justin Bieber jegy üzleti ajándék, és Mr. Toothfairy 25 dolláros adókedvezményre jogosult.

2. forgatókönyv: Ms. Simone Smith küld egy HubPages kávésbögrét Om Paramapoonya asszonynak pusztán azért, mert mindig is olyan fantasztikus Hubber volt. A bögrét szépen becsomagolják, és postázzák San Franciscoból Sacramentoba. Ebben az esetben a HubPages levonhatja az ajándékcsomagolást és a postázást járulékos költségként, meghaladva a 25 dolláros határt.

Olyan ajándékok, amelyek nem számítanak

• Ha termékeinek ingyenes mintáit adja le leendő vásárlóinak, akkor a költségeket készletként vagy készletként vonhatja le, nem pedig üzleti ajándékként.
• Ha mind az ügyfelének, mind a feleségének ajándékot ad, akkor nem számíthatja őket két üzleti ajándéknak. Az IRS a férjet és a feleséget egy személynek tekinti.
• Egy jótékonysági szervezetnek nyújtott ajándék vagy adomány nem minősül üzleti ajándéknak.

Az üzleti ajándékok nyomon követése

Néha, amikor nem sikerül nyilvántartást adnia bizonyos üzleti kiadásokról, az IRS lehetővé teszi, hogy megbecsülje azok összegét. Ezek a költségek általában magukban foglalják az üzleti felszereléseket, a kellékeket vagy minden szükséges költséget, amely ésszerűnek tűnik a tényleges felmerülésük érdekében. Az adó azonban Gorgon általában nem engedékeny az üzleti ajándékokkal kapcsolatban. Hacsak nincs igazolandó nyilvántartása, az IRS valószínűleg feltételezné, hogy a költségeket feltalálták, és Ön nulla levonást kap.

Ezért mindenképpen őrizze meg az összes megvásárolt üzleti ajándék nyugtáját, és írja be a következő információkat az egyes nyugták hátuljára: az átadás dátuma, az ajándék leírása, a címzett neve, az Ön és a címzett közötti üzleti kapcsolat, és az ajándék üzleti okai.

Például Mr. Harry Toothfairy a Justin Bieber-jegy nyugtájára írta:

3. Üzleti utazási költségek

Mi határozza meg az üzleti utazást?

Valahányszor távol kell lennie rendes irodájától, és üzleti célból egy napnál hosszabb ideig kell tartózkodnia, vagyis üzleti utazás az "IRS szótár" szerint. NEM a távolság határozza meg, hanem az az időtartam, amelyet távol kell tartania a szokásos üzleti helytől. Ha San Franciscoból 6 órakor repül LA-be üzleti szerződés megkötésére, és ugyanazon a napon 13 órakor repül vissza, akkor nem vonhatja le repülőjegyét üzleti utazási költségként, hanem "üzleti szállításnak" kell kategorizálnia. Egyszerűen fogalmazva, az üzleti utazások legalább egy éjszakai pihenést tartalmaznak.

Tipikus üzleti utazási költségek:

• Repülőjegy
• Autókölcsönzés
• Taxi viteldíj
• Busz / metró díjak
• Szállás díjak
• Étkezés

A gyakran figyelmen kívül hagyott adólevonások magukban foglalják az üzleti utazáshoz szükséges járulékos költségeket, például útlevéldíjakat, mosodát, portás tippeket, a kommunikációs szolgáltatások díját (telefon, fax stb.), Valamint a nem hozható termékek vagy minták külön postázásának költségeit. veled a repülőn.

Milyen utazási költségek nem levonhatók?

Minden olyan költség, amely teljesen felesleges és nem kapcsolódik az Ön vállalkozásához.

1. forgatókönyv: Miközben festményeit egy híres olasz galériában állítja ki, Mr. Vincent Earless úgy dönt, hogy meglátogatja a közeli operaszínházat, és megvásárol egy pár Versace csizmát feleségének. Itáliai útja valódi üzleti út lehet, de ezek személyes kiadások, és így nem vonhatók le.

2. forgatókönyv: Mrs. Lovie Dovie háromnapos üzleti konferencián vesz részt Japánban. Megkéri férjét, hogy menjen el vele erre az útra, mert nagyon szüksége van érzelmi támogatásra. Mrs. Dovie nem tudja levonni férje repülőjegyeit vagy költségeit Japánban, mert nem ő az alkalmazottja vagy szakmai tanácsadója. Bár a tőle kapott érzelmi támogatás lehetővé teheti a konferencia magabiztosabb kezelését, ott való jelenléte nem közvetlenül üzleti célt jelent.

4. Üzleti oktatás költségei

Nem számít, hogy a megtanultakat előírják-e a jogszabályok, vagy sem; ha ez szükséges vagy hasznos a szakmájában, akkor az oktatás költségei adómentesen levonhatók. Az üzleti oktatás költségei általában tartalmazzák a tandíjat és a könyveket. De képzeld csak? Az oktatásnak nem mindig kell tipikus tanteremben zajlania.

Gyakran elmulasztott adókedvezmények:

• Műhelyek vagy szemináriumok
• Galéria vagy múzeum belépődíjai
• Kutatás
• Könyvtári díjak
• Dokumentumgyűjtés
• CD-k
• DVD-k
• Az üzleti oktatással kapcsolatos utazási költségek

1. forgatókönyv: Loveleen Netgeek asszonynak, az online áruház tulajdonosának Renótól San Franciscóig kell vezetnie, hogy részt vegyen egy szemináriumon az internetes marketing trendjeiről. A szeminárium késői menetrendje miatt egy szállodában is éjszakára kell szállnia. A szemináriumon való részvétel költségei (felvételi díj, könyvek, DVD-k stb.) Levonható üzleti-oktatási költségek. Emellett üzleti utazási költségként levonhatja az utazás összes költségét, a gázfutást és az étkezést.

2. forgatókönyv: Romeo Montague drámatörténész és szerző, "Shakespeare-i játékszerek a modern színházban" címet viselő könyvet ír. Lehetetlen, hogy Mr. Montague befejezze ezt a könyvet úgy, hogy csak ül a kanapén, és hagyja, hogy Shakespeare szelleme inspirálja őt. Mivel alapos kutatásra van szükség, vagyont költ DVD-gyűjteményekre, színházjegyekre, múzeumi belépődíjakra és sok más oktatási dokumentumra. Szerencsére emiatt nem kell összetörnie; ezek a kutatási költségek adókötelesek.

Milyen oktatási kiadások nem levonhatók?

Nem vonhatja le az oktatás költségeit, ha ilyen vállalkozásra van szüksége a vállalkozás minimális követelményeinek teljesítéséhez vagy az új karrier megszerzéséhez. Más szavakkal, a tanulás csak akkor minősülhet "üzleti oktatásnak", ha már az adott üzleti területen jár.

Sőt, néha úgy érezheti, hogy egy bizonyos végzettség valóban pozitív hatással van a vállalkozására, és adókötelesnek kell lennie, de az IRS nem biztos, hogy ezt gondolja. Mindez erre a kérdésre vonatkozik: vajon egy ilyen tanfolyam vagy oktatási anyag alapvetően kapcsolódik-e a vállalkozásához? Gondoljon bele, és adjon magának őszinte választ, mielőtt megpróbálja meggyőzni az IRS-t, hogy adókedvezményt adjon Önnek.

3. forgatókönyv: Mr. Big Wig fodrásznak senki sem gondoskodik új kutyájáról, amíg dolgozik. Ez azt jelenti, hogy el kell hoznia Rosemary-t, szeretett csivava kiskutyáját a fodrászatába. Sajnos kiderül, hogy Rosemary a megtestesült kisördög. Összevissza a felszerelésével, és bárhol folytatja fürdőszobai ügyeit. Amikor úgy dönt, hogy ketrecben tartja, egész nap hallgatnia kell a nő sikoltozó hangját. Az apró kutya mind őt, mind az ügyfeleket megőrjíti, ezért Mr. Wig úgy dönt, hogy kutyakiképző tanfolyamot folytat, remélve, hogy hatékonyabban tudja kezelni Chihuahua-ját. Remek pálya, rendben. Végül megparancsolhatja Rosemary-nek, hogy hagyjon fel a hajszárítóval és rágással. Ennek eredményeként sokkal gördülékenyebben tudja irányítani vállalkozását. Levonhatja-e a kutyakiképzést üzleti oktatási költségként? Sajnos nem.A tanfolyamnak semmi köze a fodrászati ​​technikákhoz, az ügyfélszolgálati készségekhez vagy a szalonkezeléshez.

10 Közös iparűzési adó levonás

Home Office levonások