A nyugdíjszámla opcióinak ismertetése

Az egyik leggyakoribb ok, amiért az emberek megadják, hogy nem hoznak létre nyugdíjszámlát, az a számlatípusok körüli zavar. Sokan nincsenek tisztában a különböző nyugdíjszámlák közötti különbségekkel, illetve azok működésével.

Érthető, ha nem ismerjük a 401 (k) és a Roth IRA közötti különbséget, különösen, ha a munkája nem jár pénzügyekkel vagy könyveléssel. De a nyugdíjtervezés elhalasztása olyan hiba, amelynek drasztikus következményei lehetnek későbbi életében. Sokkal jobb, ha korán - már 20 éves korodban - megismered a különböző nyugdíjszámlák lehetőségeit.

Minél hamarabb megismeri a lehetőségeket, annál több idő áll rendelkezésére fiók létrehozására és finanszírozásának megkezdésére.

Hogyan működnek a nyugdíjszámlák?

Tévhit, hogy a nyugdíjszámlák ugyanolyanok, mint egy megtakarítási számla, ahol addig tárolja a pénzét, amíg el nem éri a nyugdíjkorhatárt - és akkor mindent visszakap. A valóság egy kicsit bonyolultabb. Vannak adózási megfontolások és egyéb okok, amelyek miatt a nyugdíjszámla nyitása a legjobb módja annak, hogy életében megtakarítson. Azt is korlátozzák, hogy mennyivel járulhat hozzá, és mikor veheti fel a számlán lévő pénzt.

Ha rendszeres befektetési számlával kezdi meg a nyugdíjas megtakarítást, akkor minden alkalommal adót kell fizetnie, amikor részvényeket, kötvényeket ad el, vagy készpénzt vesz fel. És ha a részvényeket a beszerzéstől számított 12 hónapon belül értékesíti, nagyon magas jövedelmű adókulcsokat alkalmaz - 15-30 százalék között. A nyugdíjszámlák adókedvezményt adnak Önnek - akár a pénz hozzáadásának folyamata során, akár akkor, amikor nyugdíjazásakor kivonja az összes pénzt a számláról. Amikor megkapja az adókedvezményt, a létrehozott nyugdíjszámla típusától függ.

A különféle nyugdíjas számlák magyarázata

401. cikk (k)

A legtöbb vállalat felajánlja alkalmazottai számára a 401 (k) szabványos nyugdíj-megtakarítási tervet. A 401 (k) ponthoz tartozó hozzájárulások adóból levonhatók, és a számlán lévő befektetési bevételek nyugdíjig elhalasztottak. Ez azt jelenti, hogy adókedvezményt kap a 401 (k) összegénél, amíg el nem éri a nyugdíjkorhatárt, vagy készen áll arra, hogy készpénzt váltson ki a számláról.

A 401 (k) -nek van egy maximális hozzájárulása, amely 2018-ban 18.500 dollár. Az 50 éves vagy idősebbeknek lehetőségük van 6500 dollár összeadására felzárkózási rendelkezésként. A maximális hozzájárulások évente változnak, az IRS útmutatásaitól függően.

A munkáltatók egy bizonyos százalékig megengedhetik, hogy a munkavállalók hozzájárulása a 401 (k) ponthoz igazodjon. Például a munkáltató dönthet úgy, hogy minden évben 100% -ban megegyezik a munkavállalói hozzájárulásokkal - az éves jövedelmük 5% -áig. Ha a munkavállaló évente 60 000 dollárt keres, akkor a munkáltató évente 3000 dollárt tesz hozzá a 401 (k) ponthoz.

A 401 (k) pontból történő kivonások akkor kezdődhetnek, amikor az egyén eléri az 59 és fél évet. Minden korhatár előtti visszavonás esetén az adófizetési kötelezettség mellett 10% büntetési adó fizetendő. Hitel felvétele a 401 (k) ponthoz is lehetséges, ha a munkáltató megengedi. A hitelfelvétel összege eléri a program értékének 50% -át, a maximális összeg 50 000 USD. A 401 (k) ponthoz tartozó kölcsönt öt éven belül vissza kell fizetni.

403. b)

A 403 (b) pont akkor jön szóba, ha egy személy kormányzati szervezetnél vagy nonprofit szervezetnél dolgozik. A jövedelemadó-bánásmód, a járulékkorlátok, a munkáltatói megfeleltetési irányelvek, a felvételi követelmények és a hitelre vonatkozó rendelkezések megegyeznek a 401 (k) tervvel.

Van egy speciális maximális megengedett hozzájárulás (MAC) szabály a 403 (b) ponttal kapcsolatban, ahol azok a személyek, akik 15 vagy több évet töltöttek el egyetlen munkáltatónál, további 3000 dollárt adhatnak hozzá az éves járulékkorlátukhoz. De a munkáltató belátása szerint engedélyezi ezt a hozzáadott hozzájárulást, és sokan nincsenek tisztában annak létezésével.

A befektetési lehetőségek kissé korlátozottak a 403 (b) ponttal. A 401 (k) ponttal szinte bármilyen típusú befektetési eszköz megengedett. A 403 (b) pont a befektetési alapok és járadékok kiválasztására korlátozódik.

Ha a munkáltatóján keresztül van egy 403 (b) terv, de átáll egy olyan munkára, ahol 401 (k) -t kínálnak, lehetséges, hogy áttervezi a tervét egy 401 (k) pontra.

401k vs Roth IRA

Solo 401 (k)

A solo 401 (k) -ot egy vállalkozás tulajdonosának és házastársának tervezték, akiknek nincs alkalmazottja. Nem lehet hozzájárulni a 401 (k) szóló szólóhoz, ha van alkalmazottja. Nincsenek életkor- vagy jövedelemkorlátozások, hogy beiratkozhassanak ebbe a tervbe. A járulékkorlátot 2018-ban 55 000 dollárban állapítják meg, hozzáadott 6000 dollár áll rendelkezésre az 50 éves vagy annál idősebbek számára.

Kivételt képez ez a terv az alkalmazottak nélküli aspektus alól: a számlatulajdonos házastársa. Ha házastársa jövedelemre tesz szert a vállalkozásán keresztül, felveheti őket a tervbe. Ha a házastársat felveszi a tervbe, megduplázható a 401 (k) szólóhoz fizetett éves hozzájárulás.

A Solo 401 (k) tervtulajdonosok választhatnak egy hagyományos terv vagy egy Roth-terv között. A hagyományos terv adózás előtti járulékokat tesz lehetővé, az adót nyugdíjig halasztják. A Roth-terv megengedi az adózás utáni hozzájárulásokat, de a nyugdíjazáskor nincs beszedett adó.

Szinte bármilyen típusú befektetés megengedett a 401 (k) szólóban. A terv tulajdonosai befektethetik pénzüket részvényekbe, kötvényekbe, befektetési alapokba, jelzáloglevelekbe, ingatlanokba, nemesfémekbe és egyebekbe. A számláról 59 és fél éves kora előtti kivonás esetén az IRS szigorú büntetéseket von maga után.

IRA

Az egyéni nyugdíjszámla vagy az IRA egyfajta adó szempontjából előnyös befektetési eszköz, amelyet az egyének megnyithatnak, ha remélik, hogy megtakaríthatnak nyugdíjukra. Néhány különböző típusú IRA létezik - hagyományos, Roth, SIMPLE és SEP. Az IRA-n belül megvalósítható befektetések részvényeket, kötvényeket, befektetési alapokat és még sok mást tartalmaznak.

Mind a hagyományos, mind a Roth IRA számlákat olyan magánszemélyek nyitják meg, akik saját nyugdíj-előtakarékosságukat szeretnék létrehozni. A SEP és a SIMPLE IRA-kat kisvállalkozók vagy önálló vállalkozók alapítják.

A hagyományos IRA számlára befizetett hozzájárulások adóból levonhatók. Nem fog adót fizetni azon a pénzen, amelyet a hagyományos IRA-ba tesz, de nyugdíjazáskor kell majd adót fizetnie. A hagyományos IRA-hoz történő egyéni hozzájárulás nem haladhatja meg az 5500 dollárt. Az 50 éves vagy annál idősebbek akár 6500 USD-t is befizethetnek a számlára.

Azoknak a személyeknek, akik évente több mint 63 000 dollárt keresnek, némi adót kell fizetniük a hagyományos IRA-számlához való hozzájárulásuk után. Azoknak, akiknek a kiigazított bruttó jövedelme meghaladja a 73 000 dollárt, adót kell fizetniük minden járulékuk után, feltéve, hogy munkáltatójuk nyugdíjas terveket kínál. Ha munkáltatója nem kínál nyugdíjazási tervet, és Ön évente több mint 73 000 dollárt keres, akkor a járulékai adóból levonhatók.

Roth IRA

A fő különbség a hagyományos és a Roth IRA között az, hogy a befizetéseit nem lehet levonni az adóból egy Roth IRA-ban. A jövedelem szintjétől függetlenül adót kell fizetnie a számlára történő összes befizetés után. De nem fog megadóztatni a számláról a nyugdíjba vonuláskor.

Mind a hagyományos IRA, mind a Roth IRA számlák adómentes kamatokkal és osztalékkal rendelkeznek. Nem fizet adót attól a pénztől, amelyet a számláival keres a befektetésein keresztül. A különbség az, hogy akkor számítanak fel adót, amikor pénzt ad hozzá a Roth IRA számlájához. Az adószámla a hagyományos IRA-val történő visszavonáskor esedékes.

SZEP IRA

A SEP vagy egyszerűsített munkavállalói nyugdíj, az IRA egy nyugdíjszámla, amely hasznos az önálló vállalkozók és a kisvállalkozások tulajdonosai számára. A munkaadók az Ön éves jövedelmének akár 25% -át, azaz 55 000 USD-t is befizethetnek - függetlenül attól, hogy melyik összeg kevesebb. Ezek a 2018-as adatok, és minden évben változnak.

Könnyebb a SEP IRA felállítása, szemben a 401 (k) értékkel. Ha egy kisvállalkozás tulajdonosának vannak alkalmazottai, akkor biztosítani kell őket, ha megfelelnek a meghatározott követelményeknek. Jó hír, hogy a kisvállalkozások tulajdonosai, akik SEP IRA-t hoznak létre az alkalmazottaik számára, levonhatják a munkavállalói tervekhez kapcsolódó hozzájárulásokat a saját bejelentett üzleti jövedelmükből. Segít a kisvállalkozások tulajdonosainak alacsonyabb adókulcs biztosításában.

Ha a SEP IRA-tól pénzt vesznek fel, akkor adót kell fizetni. A SEP IRA-ból történő korai kivonulás büntetése 10 százalék, plusz a rendszeres jövedelemadók.

Egyszerű IRA

A SIMPLE, vagyis az alkalmazottak megtakarítási ösztönző tervei, az IRA egy másik terv, amelyet kisvállalkozások tulajdonosainak vagy önálló vállalkozóknak terveztek. EGYSZERŰ IRA esetén az alkalmazottak megengedhetik, hogy járulékot fizessenek a nyugdíjszámlájukra, és a munkavállalónak meg kell egyeznie ezeket a járulékokat. A munkáltató által befizetett program-hozzájárulások adóból levonhatók, hasonlóan a SEP IRA működéséhez.

A SIMPLE IRA esetében a munkáltatói hozzájárulások kétféleképpen korlátozottak. Vagy a munkavállalói javadalmazás három százalékáig járulhatnak hozzá a járulékokhoz. Vagy két százalékos nem szelektív hozzájárulást tehetnek minden jogosult munkavállalóra. Az alkalmazottak évi 12 500 dollárra korlátozódnak, és 50 évnél idősebbek 15 500 dollárra.

Nagy különbség a SEP IRA és a SIMPLE IRA között az, hogy a munkáltatók nem tehetik meg saját hozzájárulásukat a SEP IRA-val. Úgy tervezték, hogy a munkaadók teljesítsék az összes hozzájárulást. A SEP IRA-k jobban megfelelnek azoknak a vállalkozásoknak, ahol a munkavállalók fizetik a legtöbb hozzájárulást, míg a munkáltató egy bizonyos százalékig egyezik.

A SIMPLE IRA-ból történő korai kivonulás büntetése 25 százalék, plusz jövedelemadók. Ez a büntetés akkor következik be, amikor a visszavonás 59 és fél éves kor előtt történik, vagy ha a visszavonás a terv kezdetétől számított két éven belül megkezdődik. Ha a SIMPLE IRA több mint kétéves, de az egyén fiatalabb, mint 59 és fél, a büntetés 10 százalék plusz jövedelemadók.

Egészségügyi megtakarítási számla

Az egészségmegtakarítási számla (HSA) egy adókedvezményes számla, amely azon személyek számára készült, akikre magasan levonható egészségügyi tervek vonatkoznak. A HSA célja, hogy segítsen ezeknek az egyéneknek megtakarítani olyan egészségügyi kiadásokat, amelyeket nem fedeznek a magasan levonható egészségügyi terveik.

A HSA-hoz hozzájárulást magánszemélyek és / vagy munkáltatóik adnak. A járulékok maximális korlátja van, az egyéni korlátot 3450 dollárban, a családi korlátot pedig 6 850 dollárban határozzák meg. A HSA minősítéséhez évente változnak a minimális levonható határok is. Az egyéni minimum 1350 USD, a családi minimum 2700 USD. Az egyének maximális zsebre jutó összege 6650 dollár, míg a családoknál 13 300 dollár.

A HSA-ba kerülő pénz hasonlóan működik, mint egy 401 (k). Ha a tervet munkáltatója kapja meg, akkor az adómentes járulékokat levonják a fizetéséből. Munkáltatója pedig százalékosan egyezhet ezeknek a járulékoknak is. A HSA egyedülálló szempontja, hogy bárki hozzájárulhat a tervéhez - házastársak, szülők, nagycsalád, barátok stb.

Összegzés

Ennyi nyugdíjszámla-opció mellett érthető, hogy az emberek összezavarodnak, amikor először gondolkodni kezdenek a nyugdíjtervezésen. De ezek közül a számlák közül sok konkrét helyzetre és célra szolgál. Ha megnézi, hány nyugdíjszámlát lehet felállítani, akkor azt tapasztalja, hogy sokkal kisebb, mint ez a lista. Mindig bölcs dolog szakképzett befektetési tanácsadót keresni, hogy konkrét tanácsokat kapjon az adott helyzethez.

Egy jelentős döntés középpontjában az adókedvezmény járulékai vagy visszavonásai állnak. Mindkettőnek megvan a maga pozitívuma és negatívuma, és rajtad múlik, hogy eldöntsd, mi a legjobb a körülményeidnek.

Több nyugdíjszámlát is lehet nyitni. Például dönthet úgy, hogy Roth IRA-val megy, még akkor is, ha 401 (k) értéket kap a munkáltatójától. De szem előtt kell tartania, hogy az IRA-hoz kapcsolódó adókedvezmények változhatnak, a jövedelem szintjétől és attól függően, hogy a munkáltatóján keresztül van-e 401 (k).

Nem számít, melyik típusú számla felel meg neked, kezdd el a spórolást ma, mivel a nyugdíj hamarabb itt lesz, mint gondolnád (ebben bízz bennem, személyes tapasztalatból tudom).

Hivatkozások

„Nyugdíjtervek típusai”:

Tyson, Eric és Bob Carlson. Személyes pénzügy időseknek a bábuknak . Wiley Publishing, Inc. 2010.

Maeda, Martha. A teljes útmutató az IRA-khoz és az IRA-befektetésekhez: feltárt vagyonépítési stratégiák . Atlantic Publishing Group, Inc., 2010.

Kérdések és válaszok

Kérdés: Ha 55 évesen kiveszem az összes pénzemet a 401 ezerből, mekkora büntetést fizetnék?

Válasz: A minősített tervből történő kivonások szokásos jövedelemként kerülnek adóztatásra, és 10% -os szövetségi adójogi bírságot vonhatnak maguk után, ha 59 éves koruk előtt 1/2. Ha abban az évben vagy azt követően hagyta el munkáltatóját, amikor betöltötte az 55. életévét, előfordulhat, hogy nem tartozik a 10% -os korai elállási büntetésre.

Kérdés: Mikor kell elkezdenie kivinni a pénzét egy Roth nyugdíjas számláról?

Válasz: Ha megfelel a követelményeknek, a minősített terjesztések adómentesek.

Hozzájárulásokat tehet a Roth IRA-jához, miután eléri a 70–1½ éves kort.

Összegeket hagyhat a Roth IRA-ban, amíg él.

Ez az információ az IRS webhelyéről származik: