Irs vörös zászlók, amelyek kockáztatják az adóbevallását az ellenőrzés során

Ne lengess piros zászlókat az IRS-nél.

Írta: Wereon (eredeti PNG Nikodemos.), A Wikimedia Commons-on keresztül

Kilenc vörös zászló figyelmeztetés

Majdnem az adóbevallásunk befejezése után sokan aggódni kezdünk egy rettegett IRS-ellenőrzés miatt.

Ezek az ellenőrzések általában egy levelet tartalmaznak, amely pontosítást, további információkat vagy további dokumentációt kér. Általában további adók, esetleg kamatok és kötbérek megfizetésére vonatkozó kérelem kíséri. A levélből kiderül, miért gondolja az IRS, hogy tartozik-e további pénzzel. Ez majd rajtad múlik, hogy bebizonyítsa az ellenkezőjét.

Az adófizetőknek általában nem kell attól tartaniuk, hogy 3 sötétkabátos férfi egy napon megjelenik otthonában, hogy elvigye őket egy ablaktalan irodába, és csak akkor ragyogjon fény az arcukban, amíg fel nem köhögik a tésztát.

Melyek azok a közös vörös zászlók, amelyek veszélyeztethetik az IRS-ellenőrzést?

office.microsoft.com

# 1 magas jövedelemmel rendelkezik

Minél magasabb a jövedelme, annál nagyobb a kockázata az ellenőrzésnek. Csak a területtel jár.

Valamennyi adófizető esetében az ellenőrzés teljes kockázata valamivel meghaladja az 1% -ot. Ha több mint 200 000 dollárt keres, akkor az körülbelül 4% -ra emelkedik. Keressen több mint 1 000 000 dollárt, és a kockázat körülbelül 12% -ra nő.

Úgy gondolja, hogy az alulkínálat csökkenti az ellenőrzés kockázatát? Az IRS-nek már megvannak az összes W-2, 1099, K-1 stb., Amelyeket szintén Önnek küldtek. Ha nem jelenti be őket, az IRS tudni fogja.

Hasonlóképpen, valószínűleg nem jó ötlet elmenni és fizetést kérni a főnökétől, hogy ne ellenőrizhessék. De növelheti a 401 (k) összegéhez való hozzájárulását, és így csökkentheti az adóköteles jövedelmét.

iroda, microsoft.com

# 2 Nem jelenti az összes jövedelmét

Ez két kategóriába tartozik.

1. Mint fentebb mondtam, ha W-2, 1099 vagy K-1 stb. Kap, akkor be kell jelentenie a bevételt. Az IRS már tud róla.
2. Ha olyan vállalkozása van, amely elsősorban készpénzügyletekkel foglalkozik, ne jelentse alul a jövedelmét, csak azért, mert nincs mindig nyilvántartás róla. A pénzforgalmi vállalkozások önmagukban vörös zászlókat jelentenek az IRS számára. Éljen egy 300 000 dolláros házban, vezessen drága autót, de csak 25 000 dolláros bevételt jelenthet a vállalkozásából, az IRS megkérdőjelezi, hogyan csinálja.

# 3 Az átlagosnál nagyobb levonások

Az IRS tudja, mire számíthat a jövedelme alapján történő levonásokra. Vegyen le egy olyan levonást, amely szerint az IRS túl magasnak tartja a jövedelmét, megkockáztathatja az IRS-vizsgálatot.

A karitatív hozzájárulások különös figyelmet kapnak. Minden készpénzes adományhoz bizonylatok szükségesek a dokumentációhoz.

A nem pénzbeli hozzájárulásokra vonatkozó szabályok még szigorúbbak lettek. A készpénz nélküli adományokhoz dokumentálnod kell, hogyan határozta meg az adományozott tárgy értékét. Már nem követelhet 20 dolláros levonást a jótékonysági célokra adott régi ingért, csak mert azt gondolhatja, hogy ennyit ér. Lehet, hogy helyette meg kell határoznia és igényelnie kell a takarékbolt értékét. Egyes értékes tárgyak értékelést igényelhetnek az értékük egyértelmű meghatározásához. Minden 500 dollár feletti készpénz nélküli adomány esetén be kell nyújtania a 8283-as űrlapot is.

Bankscottage

# 4 Önálló vállalkozói tevékenység (C ütemterv benyújtása)

Az önálló vállalkozói tevékenység és a C-ütemterv benyújtása az üzleti jövedelem bejelentése érdekében legalább két fronton potenciális vörös zászló.

1. Először is, az IRS biztos akar lenni abban, hogy az összes jövedelmét bejelentette. Az IRS meg fogja tudni, hogy Ön jelentett-e minden jövedelmet, különös tekintettel az 1099-MISC-n jelentett jövedelemre. Ha olyan vállalkozása van, amely elsősorban készpénzes tranzakciókkal foglalkozik, az ügynököket képezik arra, hogy olyan nyomokat keressenek, amelyek arra utalhatnak, hogy nem minden bevételt jelentett be.
2. Másodszor, az IRS alaposan megvizsgálja az összes levonást, amelyet a nyereség csökkentése (vagy a veszteség növelése) céljából használ. A C. ütemterv tele van levonásokkal, amelyek csökkentik az adóköteles jövedelmét. Tegyen túlzottnak tűnő levonásokat és kockáztassa az auditot.

# 5 A felesleges üzleti levonások figyelembe vétele

• A szórakoztatás, étkezés és utazás levonásait az IRS alaposan megvizsgálja. Önnek részletesen dokumentálnia kell ezeket a kiadásokat, beleértve a helyszínt, a jelenlévő embereket, az üzleti célt és a beszélgetés jellegét. Szüksége van nyugtára minden 75 dollárt meghaladó költségről, valamint minden otthonról távol tartózkodó szállásról.

• A jármű 100% -os üzleti használata vörös zászlót vált ki az IRS számára. Bár igényelhet levonást személyes autójának üzleti használatára, az IRS úgy érezheti, szokatlan, hogy van olyan járműve, amelyet 100% -ban üzleti célokra használnak. Pontos naplót vezet a futásteljesítményről, az üzleti célokról és a naptárbejegyzésekről a személyes jármű üzleti használatának dokumentálása érdekében. Igényelheti a szokásos futásteljesítmény mértékét vagy a tényleges költségeket, de nem állíthatja mindkettőt.

# 6 Belügyminisztérium igénylése

Ha üzletet folytat otthonából, jogosult lehet otthoni irodai levonásra. Egy otthoni iroda lehetővé teszi, hogy az üzleti jövedelemből levonja a bérleti díj vagy a jelzálogkölcsön, a rezsi, a biztosítás és az ingatlanadó százalékát.

Az otthoni irodai levonás megszerzéséhez kizárólag üzleti célokra kell felhasználnia otthona egy területét. Családja este nem nézhet tévét a szobában, gyermekei pedig nem használhatják az irodai számítógépet a házi feladatok elvégzésére.

A 2014. évi adóbevallási idénytől (a 2013-as adóévtől) kezdve egyszerűsített lehetőség van a Belügyminisztérium levonásának igénylésére. Ha ezt a módszert választja, akkor is kizárólag üzleti tevékenységének területét (legfeljebb 300 négyzetméter) kell használnia, de nem kell minden nyilvántartást vezetnie, és nem kell elvégeznie a szokásos módszerrel megkövetelt meglehetősen nehézkes számításokat.

Az egyszerűsített módszerrel 5 USD / négyzetméternyi, kizárólag üzleti célokra használt levonást kap (maximális levonás 1500 USD). Ha az otthoni irodai kiadások nagyobbak, akkor is választhatja a levonás kiszámításához a szokásos módszert.

# 7 Hobbi igények vállalásként

Sokak számára szívesen csinálják, amit üzleti céllal tesznek. Élvezze a fotózást, vállalkozzon fotósként, és vonja le a fényképezőgép költségeit és költségeit. Adjon el egy-két képet, és otthonát ingyen. Remek tervnek hangzik. Talán nem is olyan gyorsan.

Az IRS lehetővé teszi egy törvényes vállalkozás költségeinek levonását, hobbi miatt nem. Ha sok kiadással és nagy veszteséggel járó hobbit igényel, mint például autóverseny, mint vállalkozás, akkor fennáll az audit kockázata.

Jelentenie kell minden hobbiból származó jövedelmét, például néhány kép eladását, ha fotós. De a költségeit csak a hobbiból származó jövedelem erejéig vonhatja le. Nem vonhatja le a veszteségeket.

Ahhoz, hogy vállalkozás lehessen, a tevékenységnek elvárnia kell, hogy nyereségre tegyen szert, és minden öt évben legalább 3 profitot kell termelnie.

# 8 Több bérleti tulajdonság

Ha van bérleménye, és aktívan részt vesz annak kezelésében, akkor akár 25 000 USD veszteségig levonást követelhet. Ez a levonás megszűnik a 100 000 dollár feletti jövedelem esetén, és eltűnik, ha a jövedelme meghaladja a 150 000 dollárt.

Ha be tudja bizonyítani, hogy Ön ingatlanszakértő (fejlesztő, bérbeadó, bróker stb.), Akkor a levonható veszteségeknek nincs korlátja.

Ne állítsa magának ingatlanszakembernek, ha még nem. Az IRS megtudja a valódi napi munkáját.

# 9 Csalás

A megnövekedett e-iktatással a csalások jelentősen növekedtek és növekedtek az IRS radarképernyőjén. Az adó-visszatérítés részben késik az IRS csalásokkal kapcsolatos új szűrése miatt.

• Olyan kreditek felvétele, amelyekre nem jogosult. A keresett jövedelemadó-jóváírás igénybevétele olyan gyermekkel, aki nem a saját gyermeke, piros zászlókat emelhet. Nagyon sokan igényelték néhány évvel ezelőtt a First First Homebuyer Creditet, akik nem voltak jogosultak rá, köztük egy 4 éves.
• A jövedelem növelése vagy csökkentése a kereseti adójóváírás növelése érdekében. Az EITC jellege szerint növekszik, amikor a jövedelme egy bizonyos pontig növekszik, majd ahogy a jövedelme tovább növekszik, az EITC csökken. Vannak olyan adófizetők, akik manipulálják az üzleti jövedelmet, hogy elérjék a maximális hitelt. Nem akarom, hogy elkapják ezt.
• Hamis adóbevallások benyújtása. Az IRS tudatában van a személyazonosság-lopásoknak a társadalombiztosítási számok megszerzésére, amelyeket azután bevallások bevallására használnak, és csalárd módon visszatérítést kérnek. Ebben az évben az adóhivatalunkban legalább egy ügyfél csalárd adóbevallást nyújtott be a társadalombiztosítási száma alatt.

Ne féljen a vörös zászlóktól:

1. Jelentse be az összes jövedelmét.
2. Ha be tudja bizonyítani, hogy jogos a jogos levonásokra, vegye azokat.
3. Tartson megfelelő dokumentációt a levonások igazolásához.
4. Mentse el a bizonylatokat a költségek igazolásához.
5. Ne vegyen le levonásokat és ne igényeljen jóváírásokat, amelyekre nem jogosult.

Vörös zászlók, figyelmeztetsz?

Figyelem

A fentiekben megadott vagy ehhez a cikkhez kapcsolódó szövetségi adó- vagy adótervezési információk nem azt jelentik, hogy azok konkrétak lennének. Aki ezt az információt alkalmazni kívánja, először beszélje meg egy könyvelővel vagy adószakértővel annak megállapítása érdekében, hogy megfelelő-e, vagy hogy miként vonatkozik egyedi helyzetére.

Kérdések és válaszok

Kérdés: Mennyit követelhetem az állami adómtól a PA munkáihoz, és nem kell ezek után adót fizetnem?

Válasz: Ha van bevétele, akkor igényelheti az összes munkával kapcsolatos kiadást a PA-adókra. Példák a munkával kapcsolatos kiadásokra, amelyekre igényt tarthat, például szakszervezeti illetékek, engedélyek, eszközök, speciális munkaruházat, például munkacipő. Alapvetően bármi, ami szükséges a munkád elvégzéséhez, de nem használható fel munkán kívül. Igényelhet például speciális munkaruhát vagy cipőt, ha azokat általában nem munkán kívül viselik. Nem igényelhet egy szép ruhát vagy öltönyt és nyakkendőt, mert könnyen használhatók munkán kívül is.

Kérdés: Ha eladja az első házát, akkor fizetnie kell díjat?

Válasz: Ha a ház az Ön elsődleges lakóhelye, és az elmúlt öt évben legalább kettőt élt benne, a ház eladásakor kizárhatja az adókból akár 250 000 USD (egyedülálló vagy 500 000 USD házas) esetleges nyereségét kaptak a ház eladásából.

© 2012 Mark Shulkosky