Tartalomjegyzék:
- A nyugdíjasoknak valójában jövedelemadót kell fizetniük a társadalombiztosítási ellátások után
- Annak megbecsülése, hogy a társadalombiztosítási ellátás egy része adóköteles lehet-e:
- Mentse el magát adószámlával az adó idején
Társadalombiztosítási adminisztráció, a Wikimedia Commons-on keresztül
A nyugdíjasoknak valójában jövedelemadót kell fizetniük a társadalombiztosítási ellátások után
Adókészítőként több adófizetőnél is kifejezetten meglepődtem (felháborodást?) Azzal kapcsolatban, hogy társadalombiztosítási jövedelmük valóban adóköteles lenne. Egy 62 évesnél idősebb és társadalombiztosítási ellátásokat gyűjtő házaspár, akik némi kamatjövedelem és kis nyugdíj mellett továbbra is részmunkaidőben dolgoznak. Annak ellenére, hogy fizetésükből és a nyugdíjból kivonták az adót, társadalombiztosítási ellátásuk egy részét adóköteles jövedelemként számolva, több mint 1000 dollárral tartoztak!
A legtöbb nyugdíjas ember úgy véli, hogy társadalombiztosítási ellátásuk adómentes. Nagyrészt és sok nyugdíjas számára ez igaz, különösen, ha a társadalombiztosítás az egyetlen jövedelemforrásuk. Ezeknek a nyugdíjasoknak nem is kell bevallást benyújtaniuk. A kiegészítő értékpapír-jövedelem (SSI) nem adóköteles.
De adjunk hozzá nyugdíjat vagy IRA-osztalékot, kombináljuk valamilyen adóköteles vagy akár adómentes kamatokkal, és keverjünk össze néhány osztalékot, tőkenyereséget vagy keresett jövedelmet; akkor a bejelentési státuszától függően a társadalombiztosítási ellátás adókötelessé válhat.
Az adóköteles társadalombiztosítási juttatás összege a teljes jövedelemtől és a bejelentési státusztól függ. Társadalombiztosítási juttatásának legfeljebb 85% -a adóbevallásként szerepelhet adóköteles jövedelemként. Nem csak adóköteles lehet, hanem akár egy magasabb adókulcsba is belökhet!
Annak megbecsülése, hogy a társadalombiztosítási ellátás egy része adóköteles lehet-e:
1. Összeadja összes jövedelmét, beleértve a keresett jövedelmet, a nyugdíjakból származó elosztásokat, 401 (k) s, IRA-kat, adóköteles és adómentes kamatokat, osztalékokat, tőkenyereségeket, és tartalmazza azokat az elemeket is, amelyek általában nem tartoznak a jövedelemhez, például megtakarítási kamatok kötvények vagy külföldi keresett jövedelem.
2. Az 1. számú összeghez adja hozzá az Ön (és házastársa, ha közösen benyújtott) társadalombiztosítási juttatásának felét (ahogyan azt az SSA-1099 űrlapon közölték). Ez a "kombinált jövedelem".
3. Ha magánszemélyként iratkozik be, és az összesített jövedelme az
4. Ha az MFJ-t (házasok közösen benyújtják) nyújtják be, és a házastársával együttesen az összes jövedelme van
Mentse el magát adószámlával az adó idején
Ha társadalombiztosítási juttatásának egy részével tartozik adóval, akkor adószámla idején megtakaríthatja magát. Amellett, hogy visszatartotta az adót a fizetéséből, a nyugdíjából vagy az IRA-osztalékból, visszatarthatja az adóját a társadalombiztosítási juttatásaiból is. Töltse ki a W-4V önkéntes visszatartás iránti kérelmet, és nyújtsa be a Szociális Biztonsági Igazgatósághoz.
További információkért lásd az IRS 915. számú kiadványát: Társadalombiztosítás és az azzal egyenértékű vasúti nyugellátások.
Az adó diverzifikációja csökkentheti az adókötelezettségét a nyugdíjazáskor, és potenciálisan csökkentheti a társadalombiztosítási juttatás jövedelemadó alá eső részét.
© 2012 Mark Shulkosky