Ira korai kivonási büntetései és kivételeik

Korai visszavonási kivételek vannak az IRA minden típusára.

Normális körülmények között soha nem kell pénzt kifizetnie az egyéni nyugdíjszámlájáról (IRA) bármilyen okból. Élvezné az arany éveit, biztonságban abban a tudatban, hogy minden váratlan pénzügyi eseményről tudósítani tud idős korában. De… ez a való élet. Rengeteg olyan eset áll fenn, amikor teljesen indokolt az Ön nyugdíjas számlájáról történő korai kivonás. Valójában az E-Trade pénzügyi szolgáltató cég által végzett kutatás szerint a 18 és 34 év közötti emberek mintegy 55–60% -a már kivett pénzt valamilyen célból a nyugdíjszámlájáról.

Ez természetesen sok szinten aggasztó, legkevésbé azért, mert az IRA-któl való korai kivonulás és 401 (k) pont 10% -os visszavonási büntetést von maga után. És ez a büntetés azon adókon felül van, amelyeket ezek a kivonások fel fognak venni. Mégis van remény a „nem-nem-én” visszavonulási dilemmában szenvedők számára. Az adótörvény számos IRA visszavonási kivételt tesz lehetővé, így teljesen elkerülheti a 10% -os büntetést. Az alábbiakban felsoroljuk az összes kivételt részletes leírással.

A 10% -os korai elállási kötbér alóli kivételek

Az IRA 10% -os korai visszavonási büntetése általában minden olyan kivonásra vonatkozik, amelyet a számlatulajdonos 59 / 1/2 éves korának betöltése előtt hajtottak végre. A visszavonási mentességek azonban általában az alábbi kategóriákba tartozó embereket kívánják segíteni:

1. Azok, akiknek egészségügyi költségei vannak (meg nem térítettek)
2. Katonai tartalékosok (aktív szolgálatra hívtak)
3. Felsőoktatási kiadásokkal rendelkező emberek
4. Azok, akik az első otthonukat vásárolják

Még mindig adót kell fizetnie

Ne feledje azonban, hogy ezek a kivételek csak a 10% -os büntetés elkerülésében segíthetnek. Ezek nem mentesítenek semmilyen állami vagy szövetségi adó alól, amelyeket esetlegesen fizetnie kell a kivonásokért.

Az IRA egészségbiztosítás és orvosi költségek miatt történő visszavonása mentesülhet a 10% -os büntetés alól.

1. Egészségbiztosítás és orvosi költségek

Az IRA kivonási kivételének ez a kategóriája két dolgot tesz lehetővé. Visszavonhatja a megtérítetlen orvosi költségek kifizetését, amelyek meghaladják a kiigazított bruttó jövedelem "7,5% -át". Ezenkívül, ha munkanélkülinek találja magát, visszavonhat (büntetés-mentes), hogy egészségbiztosítási díjakat fizessen házastársa és / vagy gyermekei után.

Vegyünk néhány példát, hogy lássuk, ez hogyan működik a gyakorlatban. Tegyük fel, hogy 70 000 dollárt keres. És körülbelül 7000 dollár megtérítetlen orvosi költsége van. Csak 5 250 USD-t használhat fel az IRA-alapjaiból ezen orvosi költségek fedezésére. Ezen túlmenően ahhoz, hogy ez az IRA visszavonási kivétel érvényes legyen, meg kell felelnie a következő feltételeknek:

• A visszavonásnak 60 nappal az új munkahelyen történő foglalkoztatás előtt kellett történnie.
• A munkanélküliséget az a személy kapja meg, aki legalább 12 egymást követő héten át elállt.
• Az IRA visszavonása vagy ugyanabban az évben történik, amikor a munkanélküliség beérkezett, vagy a következő évben.

Fogyatékosság

Ez tulajdonképpen az IRA kivonási kivételének tekinthető, a legkevesebb bürokráciával. Abban az esetben, ha "teljes és tartós fogyatékosságot" tapasztalt, akkor felvehet pénzt az IRA-ból, elkerülve a 10% -os büntetést.

Ne feledje azonban, hogy az IRA rendszergazdája (általában egy bank) valószínűleg bizonyítékot fog kérni arról, hogy súlyos fogyatékossággal rendelkezik. A gyakran elfogadott bizonyítási formák közé tartoznak az orvos nyilatkozatai, vagy a biztosítótársaságok rokkantsági nyugdíjának vagy társadalombiztosításának kézhezvétele.

IRA visszavonási felmérés

Az aktív szolgálatra behívott katonai és nemzetőrségi tagok szintén mentesülhetnek a büntetés alól.

2. Minősített tartalékos disztribúciók

2001 szeptembere után a katonai tartalékosok vagy a nemzeti gárda tagjai az alábbi feltételek mellett kivonhatják az IRA számláit, miközben elkerülik a 10% -os büntetést.

• Ha legalább 180 napig aktív szolgálatra hívják.

További bónuszként egyes intézmények lehetővé teszik, hogy az éves hozzájárulási korlátot meghaladó összegben visszavonja a számláját. Főszabályként azonban csak az aktív szolgálat befejezését követő két éven belül szabad visszafizetnie a visszavonást.

3. Felsőoktatási költségek

Egy másik széles körben alkalmazott IRA visszavonási kivétel segít a " minősített felsőoktatási kiadások " fedezésében . Ezeket azonban csak a másodfokú iskolákban lehet alkalmazni. A kialakított irányelvek rámutatnak arra, hogy mely oktatási költségek minősülnek. Tartalmazzák:

• Tandíj
• Szoba és ellátás (legalább félidőre beiratkozott hallgatók számára)
• Könyvek és kellékek

Ezenfelül ennek a visszavonásnak a felosztása nem feltétlenül a számlatulajdonos oktatási kiadásaiba kerül. Ezek felhasználhatók a közvetlen családtagok (házastárs, gyermekek, unokák stb.) Költségeinek fedezésére.

Az IRA-tól az első lakásvásárláshoz pénzfelvétel (legfeljebb 10 000 USD) szintén mentesülhet.

4. Első lakásvásárlás

Egy másik gyakran használt IRA kivonási kivétel akkor lép életbe, amikor első házának vásárlása, építése vagy újjáépítése folyamatban van. Az adószám lehetővé teszi, hogy kifejezetten erre a célra akár 10 000,00 USD-t is felvehessen az öregségi számlájáról.

És itt van egy újabb bölcsességrög. Az adótörvény meghatározza az "első alkalommal vásárló személyt", aki az előző két évben nem rendelkezett otthonnal. Lényegében ez azt jelenti, hogy technikailag birtokolhatott volna otthont a múltban, és továbbra is jogosult a kivételre. Szívesen!

Mi a helyzet az IRA öröklésével?

Általánosságban elmondható, hogy Ön mentesül a 10% -os visszavonási kötbér alól, ha Ön az IRA felsorolt ​​kedvezményezettje, és az IRA pénzátutalása a számlatulajdonos halála után történik. Van azonban egy (nagyon szigorú) kivétel ez alól a szabály alól. Nem kapja meg a 10% -os kötbérmentességet, ha:

• Te vagy az eredeti IRA-számlatulajdonos házastársa, te vagy a számla egyedüli kedvezményezettje, és az IRA-pénzeszközök házastársi átutalását kéred a saját IRA-hoz. Az átutalni kívánt pénzeszközöket elsődlegesen a tiédként kezeljük, és a 10% büntetést kell alkalmazni.

Az IRA visszavonási kivétel alkalmazható a számla ellen fizetett IRS-illetékekre.

IRS Levy

Ha be nem fizetett szövetségi adók vannak, az IRS-nek sok tág jogköre van a pénz visszaszerzésére (azaz bérgarancia). Az egyik népszerű módszer a visszafizetési díjak - igen, még az IRA-számlád is. Mégis, nagylelkű módon, ha az IRS úgy dönt, hogy közvetlenül beszedi az IRA-számláját, a 10% -os büntetés nem alkalmazandó. Ez azonban akkor alkalmazandó, ha úgy dönt, hogy pénzt vesz fel az IRA-tól, hogy saját akaratából kifizesse az IRS-t.

Lényegében azonos időszakos fizetések (SEPP)

Ellentétben azzal, amit sokan hisznek, valójában van mód arra, hogy pénzt kivegyen az IRA-számlájáról bármely életkorban. Fel kell készülnie azonban arra, hogy egy bizonyos időtartamra felállítsa az elvonási ütemtervet. Ezt az időszakot a következőképpen határozzák meg:

Ezenkívül pontosan három módszer létezik a folyamatban lévő kifizetési mennyiség kiszámításához (az a pénzmennyiség, amelyet időszakonként felvesz az adott időszak alatt). A SEPP visszavonásának kiszámításához ezeket a módszereket ezen a linken mutatjuk be.

Áthúzások

Ez az utolsó kivétel nyilvánvalónak tűnhet, de elég fontosnak éreztem a szerepeltetést. Ha azt tervezi, hogy meglévő IRA-ját egy másik IRA-ba helyezi át (például egy másik intézményben), akkor elkerüli a pénz átutalásakor a 10% -os büntetést. Győződjön meg azonban arról, hogy ez a tranzakció az áthelyezés megkezdését követő 60 napon belül befejeződik.

Csak utolsó lehetőségként vonuljon vissza az IRA-ból

Mint már korábban említettem, az IRA-számláról történő pénzfelvételt az utolsó lehetőségnek kell tekinteni. Lehet, hogy jó ötletnek tűnik ebben a pillanatban, de aranyévei értékesek; győződjön meg róla, hogy van-e elegendő pénze arra, hogy remek éveket töltsön el.